按照市委統(tǒng)一部署，2025年4月3日至7月20日，市委第三巡察組對(duì)鶴山市財(cái)政局黨組開(kāi)展了巡察。2025年9月11日，市委第三巡察組反饋了巡察意見(jiàn)。按照巡察工作有關(guān)要求，現(xiàn)將巡察集中整改進(jìn)展情況予以公布。
一、黨組及主要負(fù)責(zé)人履行巡察整改主體責(zé)任情況
局黨組及主要負(fù)責(zé)人對(duì)巡察反饋意見(jiàn)高度重視，2025年9月26日召開(kāi)專題會(huì)議，研究部署巡察整改工作，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，原原本本傳達(dá)巡察組反饋意見(jiàn)和整改要求。會(huì)后抓好組織落實(shí)，迅速成立整改機(jī)構(gòu)，設(shè)立由局班子成員組成的領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立局巡察整改辦公室，負(fù)責(zé)巡察反饋問(wèn)題整改組織協(xié)調(diào)日常工作。健全工作機(jī)制，強(qiáng)化前期調(diào)研摸底，制定整改工作方案，按照明確責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、明確整改時(shí)限的思路，建立整改清單，形成整改措施，集中攻堅(jiān)，整體聯(lián)動(dòng)。整改過(guò)程中建立并實(shí)施“臺(tái)賬制”和“銷號(hào)制”，個(gè)性問(wèn)題對(duì)號(hào)入座，落實(shí)到人；共性問(wèn)題進(jìn)行分類匯總、梳理歸類，根據(jù)整改臺(tái)賬逐項(xiàng)開(kāi)展整改并強(qiáng)化跟蹤督辦，確保整改工作按期完成。
在廣泛聽(tīng)取和征求各鎮(zhèn)（街）、市直相關(guān)單位、服務(wù)對(duì)象及財(cái)政局干部群眾的意見(jiàn)和建議，充分做好會(huì)前各項(xiàng)準(zhǔn)備工作的基礎(chǔ)上，2月24日下午，局黨組召開(kāi)了專題民主生活會(huì)。會(huì)上，局黨組書記、局長(zhǎng)代表局領(lǐng)導(dǎo)班子通報(bào)班子檢視剖析材料，重點(diǎn)圍繞巡察反饋問(wèn)題深刻查擺班子存在的問(wèn)題，認(rèn)真剖析原因，提出整改措施。班子成員分別圍繞查擺內(nèi)容存在突出問(wèn)題進(jìn)行了剖析，開(kāi)展了認(rèn)真的批評(píng)和自我批評(píng)，達(dá)到了深化認(rèn)識(shí)、壓實(shí)責(zé)任、改進(jìn)作風(fēng)、推動(dòng)整改的目的。
二、巡察集中整改落實(shí)情況
?。ㄒ唬╆P(guān)于貫徹落實(shí)上級(jí)決策部署，推動(dòng)財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展方面
1.加大破解難題力度，拓寬財(cái)稅開(kāi)源方式。
一是深入學(xué)習(xí)“省直管縣”改革精神，詳細(xì)分析我市情況，密切加強(qiáng)與上級(jí)溝通聯(lián)系，錨定年度月度目標(biāo)不放松，扎實(shí)抓好收入組織工作。2025年全市一般公共預(yù)算收入50.1億元，可比增長(zhǎng)4.0%，增速在江門各縣（市、區(qū)）中排名第一，其中稅收完成30.74億元，增長(zhǎng)1.1%，非稅收入19.4億元，增長(zhǎng)9.1%；2026年財(cái)政繼續(xù)錨定年度目標(biāo)不放松，持續(xù)加力做好收入組織工作，1—2月組織收入81,163萬(wàn)元，同比增收3.4%，增幅和規(guī)模分別居江門各縣（市、區(qū)）第三和第二。其中稅收方面，1—2月稅收完成71,300萬(wàn)元，同比增收15.3%。結(jié)合省以下財(cái)政體制改革精神，健全完善激勵(lì)機(jī)制，出臺(tái)《鶴山市激勵(lì)鎮(zhèn)（街）組織稅收收入工作方案》，充分調(diào)動(dòng)鎮(zhèn)（街）組織收入積極性。繼續(xù)落實(shí)“促收穩(wěn)收”十條措施，并聯(lián)合市稅務(wù)局、鎮(zhèn)（街）和其他相關(guān)職能部門細(xì)化完善“稅地聯(lián)動(dòng)”協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，提升征管效率。加緊協(xié)調(diào)各鎮(zhèn)（街）將資產(chǎn)有償收入、砂石余泥處置收入等非稅收入在3月完成入庫(kù)，確保一季度實(shí)現(xiàn)開(kāi)門紅。
二是開(kāi)展專項(xiàng)清繳行動(dòng)，確保滯留非稅收入限期足額入庫(kù)。成立專項(xiàng)工作小組，對(duì)滯留款項(xiàng)開(kāi)展核查梳理，建立明細(xì)臺(tái)賬，下達(dá)限期上繳通知書，落實(shí)點(diǎn)對(duì)點(diǎn)督促舉措，截至目前，滯留款項(xiàng)已全部清繳到位并全額入庫(kù)。同時(shí)舉一反三，組織各鎮(zhèn)（街）及各執(zhí)收單位于2026年3月5日至3月20日期間對(duì)非稅收入收繳情況開(kāi)展全面自查自糾，督促按規(guī)定及時(shí)足額將各類非稅收入上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶，確保滯留收入清繳工作不留死角。
三是健全非稅收入收繳管理長(zhǎng)效機(jī)制，從源頭上堵塞漏洞。強(qiáng)化非稅收入一體化平臺(tái)與電子票據(jù)系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)，定期提取各鎮(zhèn)（街）開(kāi)票數(shù)據(jù)，對(duì)照國(guó)庫(kù)入庫(kù)情況逐一核對(duì)，精準(zhǔn)督促鎮(zhèn)（街）及時(shí)足額上繳。建立“預(yù)警—催繳—通報(bào)”閉環(huán)機(jī)制，切實(shí)筑牢非稅收入長(zhǎng)效監(jiān)管防線。調(diào)取10個(gè)鎮(zhèn)（街）2025年度財(cái)政電子票據(jù)應(yīng)繳庫(kù)明細(xì)，通過(guò)數(shù)據(jù)比對(duì)壓實(shí)入庫(kù)責(zé)任，確保應(yīng)繳盡繳。
2.驅(qū)動(dòng)國(guó)資公司擔(dān)當(dāng)作為，提升投資效益。
一是開(kāi)展國(guó)資公司虧損原因?qū)ｍ?xiàng)分析。目前已全面完成4家虧損公司2024年經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)核查，3家公司2025年經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)呈現(xiàn)正值，虧損整改初見(jiàn)成效。
二是制定國(guó)資公司差異化控虧及優(yōu)化方案。目前3家國(guó)資公司均已制定控虧方案，優(yōu)化投資運(yùn)營(yíng)方向。
三是優(yōu)化朗圍工業(yè)園招商運(yùn)營(yíng)模式。通過(guò)引入新運(yùn)營(yíng)商，充分發(fā)揮其產(chǎn)業(yè)資源和談判技巧優(yōu)勢(shì)，提升項(xiàng)目落地效率，擴(kuò)大去化規(guī)模。制定《鶴山市城鄉(xiāng)融合發(fā)展產(chǎn)業(yè)園（一期）招商運(yùn)營(yíng)實(shí)施方案》已獲市政府批復(fù)同意，通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)方式將項(xiàng)目20年的經(jīng)營(yíng)權(quán)授予新的運(yùn)營(yíng)方，通過(guò)設(shè)置出租率、產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)等考核指標(biāo)保障項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)效果，同時(shí)設(shè)置履約保障和違約金條款防范有關(guān)違約風(fēng)險(xiǎn)，提升園區(qū)收益。目前公開(kāi)招標(biāo)流程已完成，2026年1月已簽署《運(yùn)營(yíng)合作協(xié)議》并收取首年租金，目前園區(qū)已移交新的專業(yè)運(yùn)營(yíng)方并全面投入運(yùn)營(yíng)，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值與增值。
3.加大向上走訪力度，提升爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)質(zhì)效。
一是緊盯短板領(lǐng)域，優(yōu)化爭(zhēng)資方向?？偨Y(jié)分析爭(zhēng)資工作，持續(xù)落實(shí)通報(bào)機(jī)制。已梳理全市2025年度向上爭(zhēng)資成效，總結(jié)分析工作情況并形成通報(bào)材料。2025年，我市獲得各類上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入比去年同期增長(zhǎng)52.67%，共向上爭(zhēng)取補(bǔ)助資金支持64項(xiàng)，其中52項(xiàng)已成功獲得上級(jí)補(bǔ)助資金。已做好制定2026年工作指引的前期工作，后續(xù)將結(jié)合上級(jí)競(jìng)爭(zhēng)性分配項(xiàng)目清單，進(jìn)一步明確我市本年度爭(zhēng)資方向重點(diǎn)，印發(fā)《鶴山市2026年主動(dòng)對(duì)接爭(zhēng)取中央和省轉(zhuǎn)移支付資金清單及工作指引》，引導(dǎo)各部門優(yōu)化爭(zhēng)資方向與結(jié)構(gòu)，將一次性與常態(tài)化領(lǐng)域爭(zhēng)資兩手抓，持續(xù)做好2026年向上爭(zhēng)資工作。針對(duì)我市向上爭(zhēng)資一次性項(xiàng)目占比高，常態(tài)化項(xiàng)目突破少的情況，推動(dòng)相關(guān)部門緊盯未能納入補(bǔ)助范圍的常態(tài)化項(xiàng)目領(lǐng)域爭(zhēng)取。
二是深化政策研究，加大走訪力度。密切留意上級(jí)政策動(dòng)向，尤其對(duì)于未爭(zhēng)資成功的項(xiàng)目，在上級(jí)征求相關(guān)政策文件意見(jiàn)時(shí)，抓緊政策調(diào)整機(jī)會(huì)，持續(xù)強(qiáng)化與發(fā)改部門和各項(xiàng)目單位的密切溝通，對(duì)于通過(guò)發(fā)改口向上申報(bào)的超長(zhǎng)期特別國(guó)債和中央預(yù)算內(nèi)投資資金，每年編報(bào)部門預(yù)算時(shí)做好政府投資項(xiàng)目的儲(chǔ)備與申報(bào)項(xiàng)目的資金統(tǒng)籌安排工作，積極配合發(fā)改部門和各項(xiàng)目單位向上申報(bào)資金。2026年已將下達(dá)的超長(zhǎng)期特別國(guó)債和中央預(yù)算內(nèi)投資資金及時(shí)足額編列部門預(yù)算，加強(qiáng)跟蹤撥付力度，提升資金使用效益。
三是增強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提高項(xiàng)目通過(guò)率。進(jìn)一步細(xì)化各環(huán)節(jié)對(duì)部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，重點(diǎn)盯住用地、環(huán)評(píng)、能評(píng)、施工許可等項(xiàng)目申報(bào)核心要件，會(huì)同相關(guān)部門進(jìn)行申報(bào)前聯(lián)合預(yù)審，對(duì)照項(xiàng)目申報(bào)要求逐項(xiàng)“過(guò)篩子”，提高通過(guò)率。2025年，聯(lián)合發(fā)改局圍繞教育、醫(yī)療、地下管網(wǎng)、水利等重點(diǎn)領(lǐng)域謀劃儲(chǔ)備一批優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，配合做好項(xiàng)目申報(bào)聯(lián)審工作，提高項(xiàng)目通過(guò)率。
4.防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
一是努力增加財(cái)政收入，發(fā)揮財(cái)政收入聯(lián)席會(huì)議機(jī)制作用，協(xié)調(diào)相關(guān)職能部門大力挖潛增收，保持收入增長(zhǎng)，持續(xù)提高政府清償暫付款能力及債務(wù)償還能力。2025年全市一般公共預(yù)算收入501,438萬(wàn)元，可比增長(zhǎng)4.0%，增速在江門各縣（市、區(qū)）中排名第一；2026年1—2月一般公共預(yù)算收入81,163萬(wàn)元，可比增長(zhǎng)3.4%。
三是樹(shù)牢“過(guò)緊日子”思想，在編制2026年預(yù)算時(shí)進(jìn)一步普遍壓降運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目支出，2026年我市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算金額較2025年壓減1.57%。截至2025年12月底，我市“三公”經(jīng)費(fèi)支出數(shù)相比上年同期下降4.21%。堅(jiān)持量入為出，向各預(yù)算單位明確壓減非急需非剛性支出、嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，實(shí)行月度支出清單制度，每月各單位支出計(jì)劃報(bào)財(cái)政審批，結(jié)合庫(kù)款情況安排撥付，當(dāng)收入出現(xiàn)不達(dá)預(yù)期時(shí)暫緩安排相應(yīng)支出，防止出現(xiàn)收支缺口并造成新增暫付款。
5.增強(qiáng)庫(kù)款統(tǒng)籌能力。
一是強(qiáng)化協(xié)同聯(lián)動(dòng)與精準(zhǔn)預(yù)判，提升庫(kù)款管理前瞻性與主動(dòng)性。每日檢測(cè)庫(kù)款資金情況，重點(diǎn)優(yōu)先保障好“三保”項(xiàng)目及全市底線民生支出，再按照月度支出計(jì)劃及最新庫(kù)款情況，優(yōu)先安排民生領(lǐng)域剛性支出需要，確保庫(kù)款保障水平不低于0.1前提下安排其他專項(xiàng)資金支出。同時(shí)加強(qiáng)與上級(jí)財(cái)政部門聯(lián)系，爭(zhēng)取更多上級(jí)庫(kù)款調(diào)度，確保庫(kù)款保障平穩(wěn)，2025年，爭(zhēng)取到“百千萬(wàn)工程”、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)等與城市發(fā)展密切相關(guān)的重點(diǎn)方面專項(xiàng)資金，有效增加庫(kù)款存量，保障重點(diǎn)項(xiàng)目支出的庫(kù)款需要。
二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)庫(kù)款統(tǒng)籌調(diào)度。優(yōu)先保障“三?！?、還本付息等重點(diǎn)項(xiàng)目，關(guān)注各項(xiàng)上級(jí)資金督辦、考核事項(xiàng)，協(xié)調(diào)各部門加快中央預(yù)算內(nèi)投資、超長(zhǎng)期特別國(guó)債、涉農(nóng)項(xiàng)目等資金支付。“三保”保障方面：2025年，我市“三?！比陮?shí)際支出32.03億元，占一般公共預(yù)算支出的57.3%，“三保”執(zhí)行率理論上為100%。2026年1—2月民生類支出占一般公共預(yù)算支出的83.72%；“三保”支出占一般公共預(yù)算支出的74.3%，超出序時(shí)進(jìn)度2.2個(gè)百分點(diǎn)，規(guī)范“三?！钡饺说綉糍Y金支出時(shí)間節(jié)點(diǎn)，各項(xiàng)民生重點(diǎn)政策保障到位。下一步將依托“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)，對(duì)“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)掌握支出進(jìn)度和資金流向，合理安排庫(kù)款資金，優(yōu)先保障“三保”支出需求，確保各項(xiàng)“三?！敝С黾皶r(shí)兌付。超長(zhǎng)期特別國(guó)債支出方面： 2025年超長(zhǎng)期特別國(guó)債總體支出進(jìn)度達(dá)到90%，下一步將按計(jì)劃督促相關(guān)企業(yè)加快推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度，嚴(yán)格審核資金支出情況。中央預(yù)算內(nèi)投資資金方面： 2025年中央預(yù)算內(nèi)投資總體支出進(jìn)度達(dá)到52.1%，下一步將根據(jù)工程進(jìn)度辦理資金撥付手續(xù)，督促施工單位加快施工進(jìn)度。涉農(nóng)項(xiàng)目方面：截至2026年3月，2022—2023年省級(jí)下達(dá)的涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金剩余196.65萬(wàn)元未支出，將進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)力統(tǒng)籌，努力提高財(cái)政保障能力，持續(xù)優(yōu)化支出管理，集中財(cái)力保重點(diǎn)，加快涉農(nóng)項(xiàng)目的支出進(jìn)度。同時(shí)，關(guān)注上級(jí)專項(xiàng)資金調(diào)慢補(bǔ)快新機(jī)制動(dòng)向，加快撥付進(jìn)度遲緩的上級(jí)資金，做好項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作，避免因進(jìn)度慢、績(jī)效差而被上級(jí)收回額度。2025年市財(cái)政局開(kāi)展總投資500萬(wàn)元以上的事前績(jī)效評(píng)估項(xiàng)目共55個(gè)，申報(bào)投資額26.49億元，核減3.17億元，核減率為13.08%。2026年繼續(xù)推進(jìn)500萬(wàn)元以上政府投資項(xiàng)目財(cái)政事前績(jī)效評(píng)估全覆蓋，重新修訂了《鶴山市政府性資金重大政策和項(xiàng)目績(jī)效審核專責(zé)小組事前績(jī)效管理工作機(jī)制》，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用質(zhì)效。
三是集中財(cái)力保重點(diǎn)民生領(lǐng)域補(bǔ)助撥付，2024年度上級(jí)移民補(bǔ)助資金已于2025年底前應(yīng)支盡支，剩余資金因項(xiàng)目進(jìn)展未達(dá)支付條件，目前完成項(xiàng)目調(diào)整，待新項(xiàng)目達(dá)支付條件后安排支付。
6.落實(shí)“百千萬(wàn)工程”要素保障。
一是加強(qiáng)對(duì)“補(bǔ)改投”資金用途和使用標(biāo)準(zhǔn)等政策解讀，梳理現(xiàn)有按“補(bǔ)改投”方式投入的財(cái)政資金，按照一政策一解讀的方式指導(dǎo)各有關(guān)部門制定“補(bǔ)改投”項(xiàng)目使用安排，并指導(dǎo)更多項(xiàng)目引入“補(bǔ)改投”資金。
二是做好省第二批“百千萬(wàn)工程”典型鎮(zhèn)培育資金支出項(xiàng)目建設(shè)指導(dǎo)，推動(dòng)雅瑤鎮(zhèn)、址山鎮(zhèn)兩鎮(zhèn)的“補(bǔ)改投”項(xiàng)目方案于2025年6月通過(guò)市政府審批，鶴城鎮(zhèn)等3個(gè)省第二批“百千萬(wàn)工程”典型鎮(zhèn)第一、二筆培育資金已于2025年12月支付完畢。
三是強(qiáng)化后續(xù)批次典型鎮(zhèn)“補(bǔ)改投”項(xiàng)目資金支付情況監(jiān)管，幫助有關(guān)鎮(zhèn)（街）解決“補(bǔ)改投”項(xiàng)目方案編制和資金支付環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的堵點(diǎn)難點(diǎn)，加快資金支付進(jìn)度。在第三批“百千萬(wàn)工程”典型鎮(zhèn)培育資金下達(dá)后，市財(cái)政局立即與有關(guān)部門溝通，及時(shí)做好政策解讀和指引工作，對(duì)“補(bǔ)改投”試點(diǎn)項(xiàng)目重點(diǎn)支持范圍、資金投入要求、項(xiàng)目實(shí)施周期和企業(yè)準(zhǔn)入限制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行解讀，幫助第三批典型鎮(zhèn)編制“補(bǔ)改投”項(xiàng)目實(shí)施方案，已于2025年12月通過(guò)市政府審批并完成支付。
7.優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。
加強(qiáng)財(cái)政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，督促各預(yù)算單位落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，勤儉辦一切事業(yè)，做到“先定事項(xiàng)再議經(jīng)費(fèi)、先有項(xiàng)目后有預(yù)算、先有預(yù)算再有執(zhí)行、沒(méi)有預(yù)算不得支出”，杜絕長(zhǎng)時(shí)間拖欠企業(yè)賬款，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。建立專門臺(tái)賬，同相關(guān)預(yù)算單位逐項(xiàng)核實(shí)拖欠中小企業(yè)賬款金額，統(tǒng)籌資金予以優(yōu)先安排。嚴(yán)格審核新增項(xiàng)目支出申請(qǐng)，原則上不開(kāi)展新的采購(gòu)活動(dòng)。對(duì)于緊急、確需采購(gòu)的項(xiàng)目需滿足條件，對(duì)資金來(lái)源不落實(shí)、可能形成拖欠隱患的項(xiàng)目，一律不予安排預(yù)算或暫緩撥付資金，從源頭杜絕“邊清邊欠”。發(fā)行專項(xiàng)債券用于解決拖欠企業(yè)賬款，現(xiàn)已全部支出完畢。
（二）關(guān)于全面從嚴(yán)治黨，加強(qiáng)內(nèi)部管理方面
1.履行黨組主體責(zé)任。
一是結(jié)合財(cái)政內(nèi)控制度，重新明確財(cái)政局資金審批程序和要求，2026年2月印發(fā)實(shí)施《關(guān)于明確鶴山市財(cái)政局文件審批權(quán)限的通知》，進(jìn)一步規(guī)范各類文件審批權(quán)限，提高辦文辦事效率，堵塞資金管理漏洞，確保財(cái)政資金安全。嚴(yán)格按照《鶴山市本級(jí)財(cái)政預(yù)算和支出審批權(quán)限規(guī)定（修訂）》和《鶴山市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法（修訂）》規(guī)定，做好財(cái)政資金審批撥付工作，認(rèn)真審核預(yù)算單位遞交的財(cái)政資金申請(qǐng)材料，確保在支出依據(jù)充分前提下辦理資金撥付手續(xù)。要求各支出口股室在意見(jiàn)回復(fù)階段對(duì)意見(jiàn)征集部門涉及“三重一大”事項(xiàng)，做“建議提交黨委政府各級(jí)會(huì)議審議研究”相關(guān)提醒，供市政府參考決策，壓實(shí)部門主體責(zé)任。自2025年9月起，截至2026年3月25日，市財(cái)政局已答復(fù)涉及資金方面的意見(jiàn)85條，其中36條做出“建議提交黨委政府各級(jí)會(huì)議審議研究”提醒。
二是對(duì)下屬3家國(guó)資公司現(xiàn)行制度進(jìn)行全面排查，督促公司制定修訂提綱及修訂時(shí)間表，重點(diǎn)核查制度有效期、條款適用性，制度修訂過(guò)程中充分征詢意見(jiàn)建議，確保制度貼合實(shí)際執(zhí)行需求，避免與實(shí)踐脫節(jié)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的其他過(guò)期制度，一并納入修訂計(jì)劃?，F(xiàn)已完成現(xiàn)有制度和需修訂制度梳理工作，共梳理修訂16項(xiàng)制度，新增6項(xiàng)制度，另外進(jìn)一步明確鶴山市投資公司及其下屬子公司上需要財(cái)政局黨組會(huì)審議的重大事項(xiàng)。
三是明確責(zé)任分工，下屬公司同時(shí)成立職責(zé)清晰的巡察整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，細(xì)化各項(xiàng)整改任務(wù)的具體職責(zé)及完成時(shí)限。每月召開(kāi)整改推進(jìn)會(huì)，統(tǒng)籌推進(jìn)整改工作，協(xié)調(diào)解決整改中的難點(diǎn)問(wèn)題。同時(shí)收集整理整改工作責(zé)任清單、整改工作溝通會(huì)議紀(jì)要等相關(guān)佐證材料，確保整改工作有據(jù)可依、有跡可循。財(cái)政局投融資管理辦公室督促下屬公司依據(jù)職責(zé)落實(shí)具體任務(wù)，建立監(jiān)督機(jī)制，對(duì)下屬公司開(kāi)展季度考核工作，定期對(duì)公司制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查考核，及時(shí)整改發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，確保制度有效落地。
2.落實(shí)“一崗雙責(zé)”。
一是層級(jí)落實(shí)黨風(fēng)廉政“一崗雙責(zé)”責(zé)任制。分管領(lǐng)導(dǎo)及股室負(fù)責(zé)人結(jié)合巡察整改工作、黨風(fēng)廉政建設(shè)、組工工作、落實(shí)深入貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定精神學(xué)習(xí)教育常態(tài)化長(zhǎng)效化，開(kāi)展有針對(duì)性的談心談話工作，進(jìn)行適時(shí)的黨風(fēng)黨紀(jì)學(xué)習(xí)教育和廉政風(fēng)險(xiǎn)提醒，實(shí)現(xiàn)談心談話全覆蓋目標(biāo)。
二是嚴(yán)格落實(shí)主體責(zé)任，健全完善干部考核評(píng)價(jià)機(jī)制。印發(fā)《鶴山市財(cái)政局公務(wù)員平時(shí)考核實(shí)施方案（2025年修訂版）》，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，利用平時(shí)考核工作，對(duì)不擔(dān)當(dāng)不作為、紀(jì)律作風(fēng)出現(xiàn)傾向性苗頭性的現(xiàn)象，及時(shí)運(yùn)用平時(shí)考核結(jié)果提醒糾正改進(jìn)，進(jìn)一步加強(qiáng)干部日常管理和監(jiān)督，激勵(lì)干部新時(shí)代新?lián)?dāng)新作為。
三是針對(duì)年度考核表內(nèi)容相同的情況，結(jié)合2025年末考核工作，開(kāi)展全員自查自糾。將“一崗雙責(zé)”落實(shí)情況作為干部考核重要內(nèi)容，各股室負(fù)責(zé)人落實(shí)“一崗雙責(zé)”，認(rèn)真審核股室成員《年度考核登記表》具體內(nèi)容、人事教育股審核《年度考核登記表》要素不齊全不規(guī)范的情況，通過(guò)日常監(jiān)督、專項(xiàng)檢查方式確保責(zé)任落實(shí)，經(jīng)審核，今年未發(fā)現(xiàn)年度考核表內(nèi)容相同的現(xiàn)象。
四是嚴(yán)格落實(shí)執(zhí)行休（請(qǐng)）假制度，落實(shí)請(qǐng)休假層級(jí)審批手續(xù)，嚴(yán)把審批關(guān)，對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行談話提醒。舉一反三，已對(duì)2025年請(qǐng)休假工作開(kāi)展自查，對(duì)請(qǐng)休假審批手續(xù)不完善的做查缺補(bǔ)漏。
3.嚴(yán)肅執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
一是對(duì)“每月未經(jīng)審批就支付退休慰問(wèn)金等經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷缺少人員簽到表或發(fā)票”問(wèn)題的經(jīng)辦人、復(fù)核人進(jìn)行了一次集中談話提醒，再次強(qiáng)調(diào)財(cái)會(huì)紀(jì)律，對(duì)辦公室財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了單獨(dú)談話提醒。對(duì)能夠立行立改的，通過(guò)補(bǔ)齊發(fā)票等手續(xù)立即整改，不能整改的，強(qiáng)化局財(cái)務(wù)人員審核責(zé)任，要求嚴(yán)格執(zhí)行局財(cái)務(wù)制度，日后避免同類問(wèn)題發(fā)生。從2026年1月開(kāi)始每月支付退休慰問(wèn)金等經(jīng)費(fèi)經(jīng)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后支付；培訓(xùn)費(fèi)缺少人員簽到問(wèn)題，從2025年8月開(kāi)始已嚴(yán)格按照《市直黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位培訓(xùn)管理辦法》整改；培訓(xùn)費(fèi)缺少發(fā)票問(wèn)題，已立行立改，補(bǔ)齊發(fā)票。
二是開(kāi)展固定資產(chǎn)清查，完善定期盤點(diǎn)制度。成立局固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)小組，制定清查盤點(diǎn)工作方案；調(diào)整辦公室人員分工，指定一名固定人員專人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)登記工作，目前已對(duì)局固定資產(chǎn)進(jìn)行一次全面清查，補(bǔ)貼固定資產(chǎn)標(biāo)簽，確保賬實(shí)相符，責(zé)任清晰；重新修訂局固定資產(chǎn)管理制度，于2026年3月發(fā)布。
三是做好鶴山市朗駿園區(qū)管理有限公司在未取得發(fā)票的情況下支付工程款問(wèn)題整改。針對(duì)已支付但未取得發(fā)票的工程款，按要求獲取預(yù)付工程款發(fā)票并完成賬務(wù)處理，明確補(bǔ)票時(shí)限為30個(gè)工作日。定期開(kāi)展工程款支付專項(xiàng)核查，重點(diǎn)檢查發(fā)票合規(guī)性與支付流程完整性。朗駿公司已按整改要求完成所有未取得發(fā)票工程款的補(bǔ)票工作。后續(xù)工程款支付將嚴(yán)格執(zhí)行“先發(fā)票后付款”流程，以上措施已納入公司常態(tài)化管理流程，確保后續(xù)工程款支付嚴(yán)格合規(guī)。
四是做好鶴山市新粵產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)投資基金合伙企業(yè)未規(guī)范填報(bào)資金審批表問(wèn)題整改。后續(xù)將嚴(yán)格區(qū)分對(duì)外投資、對(duì)內(nèi)調(diào)撥等不同業(yè)務(wù)場(chǎng)景，從2026年3月開(kāi)始明確相關(guān)的資金調(diào)撥工作調(diào)整為通過(guò)《內(nèi)部資金調(diào)撥表》進(jìn)行審批，對(duì)照“三重一大”決策制度權(quán)力清單執(zhí)行分級(jí)審批上報(bào)程序。
五是做好鶴山市投資有限公司未經(jīng)董事會(huì)審議采購(gòu)法律顧問(wèn)服務(wù)問(wèn)題整改。一是補(bǔ)充董事會(huì)決認(rèn)程序，目前已按要求完成采購(gòu)法律顧問(wèn)服務(wù)事項(xiàng)的董事會(huì)事后審議追認(rèn)程序，相關(guān)董事會(huì)決議已補(bǔ)充。二是進(jìn)行采購(gòu)核查，2025年度財(cái)務(wù)結(jié)算工作全部完成后，立即啟動(dòng)采購(gòu)審批流程的全面自查工作，對(duì)公司采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行核查，自查工作通過(guò)查閱檔案、系統(tǒng)數(shù)據(jù)比對(duì)、隨機(jī)抽查等方式進(jìn)行，未發(fā)現(xiàn)其他問(wèn)題。
六是做好公司部分餐費(fèi)經(jīng)辦人和審批人均為同一人，部分業(yè)務(wù)接待缺少清單問(wèn)題整改。督促公司補(bǔ)充業(yè)務(wù)接待清單，逐一補(bǔ)充餐費(fèi)的《業(yè)務(wù)接待清單》，明確接待對(duì)象、接待事由、陪餐人數(shù)、用餐時(shí)間及地點(diǎn)，目前已完成2022—2024年度缺失業(yè)務(wù)接待清單的補(bǔ)充工作，并對(duì)相關(guān)經(jīng)辦人進(jìn)行批評(píng)教育。進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷核查，已完成2022—2025年度費(fèi)用報(bào)銷專項(xiàng)核查，重點(diǎn)檢查審批流程合規(guī)性、附件資料完整性，未發(fā)現(xiàn)其他類似違規(guī)問(wèn)題。修訂《行政費(fèi)用管理細(xì)則》，為了貼合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的科目名稱，將《行政費(fèi)用管理細(xì)則》更名為《鶴山市投資有限公司經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用細(xì)則》。
4.加強(qiáng)公車管理。
一是加強(qiáng)對(duì)本單位的公車管理指導(dǎo)培訓(xùn)，提升管理水平。3月，分別組織開(kāi)展本局及下屬公司的公車管理專題指導(dǎo)培訓(xùn)，局辦公室主任、公車管理人員、公車主要使用人員，及下屬公司全體人員參加，通過(guò)專項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)，提升我局公車管理專員以及公車使用人員對(duì)公車管理規(guī)定的認(rèn)知度和自我監(jiān)督合規(guī)意識(shí)，從源頭減少違規(guī)隱患。
二是強(qiáng)化對(duì)內(nèi)監(jiān)管。依托公務(wù)用車信息平臺(tái)，行政事業(yè)資產(chǎn)管理股（公務(wù)用車管理股）于2月25日、3月3日調(diào)取局內(nèi)公車行駛軌跡等記錄進(jìn)行抽查，實(shí)時(shí)監(jiān)控公車行駛軌跡、停放位置，調(diào)取本單位公務(wù)用車管理臺(tái)賬，與平臺(tái)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)核實(shí)，要求公車管理專員日常及時(shí)更新用車記錄和運(yùn)維費(fèi)用，確保公務(wù)用車管理制度執(zhí)行到位，杜絕公務(wù)用車使用的違規(guī)行為。自巡察整改后，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用情況。
三是重新修訂本單位公務(wù)用車使用制度，進(jìn)一步細(xì)化公車使用要求、明確審批手續(xù)，公示使用范圍。出臺(tái)加強(qiáng)公車管理人員及公車使用人員的學(xué)習(xí)教育，2025年12月對(duì)局辦公室負(fù)責(zé)公車管理的人員進(jìn)行了談話提醒。根據(jù)巡察指出問(wèn)題梳理當(dāng)年不符合公車使用規(guī)定的情況，聯(lián)合行政事業(yè)資產(chǎn)管理股對(duì)公車使用人進(jìn)行一次集中談話提醒。制定《鶴山市財(cái)政局過(guò)緊日子工作要求實(shí)施細(xì)則》，進(jìn)一步從嚴(yán)從緊規(guī)范局公務(wù)用車使用。
5.嚴(yán)格因私出國(guó)（境）管理。
一是強(qiáng)化專管人員責(zé)任意識(shí)，落實(shí)定期自查自糾、復(fù)審等檢查措施。立行立改，嚴(yán)格落實(shí)因私出國(guó)（境）報(bào)批制度，嚴(yán)格控制因私出國(guó)（境）時(shí)間，每次只準(zhǔn)申請(qǐng)一次有效簽證（注），不得辦理多次簽證（注），赴香港澳門簽注三個(gè)月一次。對(duì)股室負(fù)責(zé)人、專管人員進(jìn)行談話提醒。
二是重新梳理完善臺(tái)賬管理要素，已重新制冊(cè)登記，完善《鶴山市財(cái)政局出國(guó)（境）證照登記冊(cè)》臺(tái)賬，建立出國(guó)（境）一人一事檔案。做到線上線下證照出入必登記、審批內(nèi)容必一致、登記事項(xiàng)無(wú)缺漏。2025年10月至12月底，已按出入境人次建立出國(guó)（境）一人一事檔案，同時(shí)完成線上登記。
三是嚴(yán)格把握因私出國(guó)（境）證照集中管理范圍。落實(shí)執(zhí)行新修訂的《鶴山市財(cái)政局干部職工出國(guó)（境）管理規(guī)定》。股級(jí)及以下干部職工、財(cái)政局下屬國(guó)有企業(yè)在編人員、退休科級(jí)干部的證照做到應(yīng)收盡收、收繳管理及時(shí)。已編制《鶴山市財(cái)政局干部職工出國(guó)（境）證照收繳臺(tái)賬》登記造冊(cè)管理，全局干部出國(guó)（境）證照已應(yīng)收盡收，同時(shí)做好公安出入境備案工作。
四是根據(jù)市委組織部《關(guān)于進(jìn)一步做好我市股級(jí)及以下干部因私出國(guó)（境）管理工作的通知》《關(guān)于重申因私出國(guó)（境）紀(jì)律的通知》，已制定并印發(fā)《鶴山市財(cái)政局干部職工出國(guó)（境）管理規(guī)定》，進(jìn)一步健全完善出國(guó)（境）管理制度，加強(qiáng)出國(guó)（境）工作管理。
?。ㄈ╆P(guān)于強(qiáng)化基層黨建建設(shè)，規(guī)范選人用人方面
1.強(qiáng)化干部隊(duì)伍謀劃。
一是梳理財(cái)政局及下屬事業(yè)單位職位配置情況，大力解決實(shí)際工作存在的問(wèn)題障礙，及時(shí)調(diào)整人員任免，加大對(duì)年青中層干部的提拔力度，科學(xué)配備正股長(zhǎng)。2025年11月提拔財(cái)政局綜合股股長(zhǎng)1名。制定《鶴山市財(cái)政局下屬事業(yè)單位中層干部輪崗整改方案》，財(cái)政事務(wù)中心任命3名副主任（正股級(jí)）、4名內(nèi)設(shè)部門副主任（副股級(jí)）、其他管理崗及專業(yè)技術(shù)崗人員則按原聘崗位對(duì)應(yīng)的性質(zhì)、級(jí)別作平級(jí)變更。參公事業(yè)單位鶴山市國(guó)庫(kù)支付中心于2025年11月提拔配備主任（正股級(jí)）1名，提拔副主任1名。投資審核中心人員已轉(zhuǎn)隸為財(cái)政事務(wù)中心投資評(píng)審部人員。
二是健全完善切合實(shí)際的財(cái)政局內(nèi)部輪崗制度，加強(qiáng)人員輪崗科學(xué)化管理。進(jìn)一步修訂完善《鶴山市財(cái)政局干部輪崗交流管理辦法》，提高科學(xué)管理水平。立行立改，對(duì)3名任現(xiàn)職年限較長(zhǎng)的事業(yè)干部進(jìn)行崗位調(diào)整。下一步將繼續(xù)參照?qǐng)?zhí)行《鶴山市財(cái)政局干部輪崗交流管理辦法》，結(jié)合事業(yè)單位機(jī)構(gòu)改革工作，做好人員崗位配置管理。
2.規(guī)范選拔任用程序。
一是黨組會(huì)組織黨組成員學(xué)習(xí)《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》《黨委（黨組）討論決定干部任免事項(xiàng)守則》，會(huì)后人事教育股組織人事政工工作人員召開(kāi)內(nèi)部學(xué)習(xí)會(huì)議，重點(diǎn)學(xué)習(xí)第三至第六章關(guān)于分析研判和動(dòng)議、民主推薦、考察、討論決定等選拔任用程序的內(nèi)容，切實(shí)把握要求，為巡察后首次局內(nèi)干部提拔工作打好基礎(chǔ)，強(qiáng)化對(duì)提拔各環(huán)節(jié)細(xì)節(jié)規(guī)范的把握，杜絕履行選拔任用程序不規(guī)范情況發(fā)生。
二是人事教育股組織內(nèi)部學(xué)習(xí)會(huì)議，加強(qiáng)對(duì)《廣東省干部人事檔案任前審核辦法》《鶴山市股級(jí)公務(wù)員職務(wù)任免工作實(shí)施意見(jiàn)》的學(xué)習(xí)把握，結(jié)合人事檔案審核全覆蓋工作，按檔案管理要求，查缺補(bǔ)漏，認(rèn)真執(zhí)行落實(shí)“凡提必審”制度。就相關(guān)人選進(jìn)行重審，查缺補(bǔ)漏，同時(shí)分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)人事教育股負(fù)責(zé)人進(jìn)行了談話提醒。
三是有計(jì)劃重新核定涉及人員“三齡兩歷一身份”工作。同時(shí)，結(jié)合人員任免“凡提必審”制度、日常人事檔案管理等工作有計(jì)劃地開(kāi)展人事檔案審核全覆蓋工作。目前涉及“三齡兩歷一身份”存在問(wèn)題已通過(guò)函調(diào)、電話、核查檔案資料等方式，在把事情搞清楚的基礎(chǔ)上，按照干部管理權(quán)限由黨組集體研究，重新核定。
3.完善人事檔案管理。
一是重新專審涉及人員檔案，梳理材料缺失情況，對(duì)材料不符或材料缺失的，應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)檔案資料。對(duì)5名干部專審認(rèn)定為“無(wú)黨派”但檔案缺少佐證材料的情況，經(jīng)與統(tǒng)戰(zhàn)部進(jìn)一步核定確認(rèn)，5人均沒(méi)有正式認(rèn)定為“無(wú)黨派”。現(xiàn)經(jīng)重新核查檔案，檔案中均沒(méi)有加入“無(wú)黨派”的系統(tǒng)資料，專審表按流程重新認(rèn)定政治面貌。
二是通過(guò)函調(diào)、電話、查其他檔案輔助材料等方式組織調(diào)查核實(shí)信息，確保取證材料真實(shí)可靠，在把事情搞清楚的基礎(chǔ)上，綜合研判后重新認(rèn)定及補(bǔ)缺材料。已結(jié)合檔案日常管理、干部提拔任用、巡察發(fā)現(xiàn)涉及人員的檔案，開(kāi)展調(diào)查核實(shí)。
三是召開(kāi)內(nèi)部學(xué)習(xí)會(huì)議，組織政工人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《干部人事檔案工作條例》《干部人事檔案管理制度》《干部人事檔案材料收集歸檔規(guī)定》等人事檔案管理制度及規(guī)定，專人專管，把握檔案審核工作要求，提高業(yè)務(wù)水平。加強(qiáng)對(duì)入檔材料的復(fù)審工作，嚴(yán)格把關(guān)。分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)檔案專管員進(jìn)行了談話提醒。
四是結(jié)合人員任免“凡提必審”制度、日常人事檔案管理等工作有計(jì)劃地開(kāi)展人事檔案審核全覆蓋工作。結(jié)合中層干部提拔工作，已開(kāi)展對(duì)中層干部及年青后備干部的檔案重審核實(shí)工作，已完成13人的重新專審認(rèn)定，逐步實(shí)現(xiàn)全覆蓋。
3.抓實(shí)黨務(wù)工作開(kāi)展。
一是完成市投資公司、市新粵產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)投資基金合伙企業(yè)有關(guān)人員黨組織關(guān)系、黨員身份等問(wèn)題的核查確認(rèn)及組織關(guān)系遷移。進(jìn)一步梳理排查下屬國(guó)有企業(yè)黨員身份情況，明確下屬國(guó)有企業(yè)人員入職對(duì)接管理要求，對(duì)新入職的中共黨員三個(gè)月內(nèi)及時(shí)做好黨組織關(guān)系的轉(zhuǎn)接。經(jīng)進(jìn)一步排查，下屬企業(yè)有黨員身份共5人，分別已按要求做好黨組織關(guān)系轉(zhuǎn)接。公司及下屬公司屬于黨員身份的員工，已全部將黨組織關(guān)系轉(zhuǎn)移至市財(cái)政局黨支部。
二是加強(qiáng)與市直屬機(jī)關(guān)工委的溝通請(qǐng)示，每發(fā)展黨員，均認(rèn)真嚴(yán)格對(duì)照《中國(guó)共產(chǎn)黨發(fā)展黨員工作細(xì)則》等規(guī)范流程進(jìn)行，加強(qiáng)對(duì)發(fā)展黨員流程、材料規(guī)范及收集等各環(huán)節(jié)的把控。嚴(yán)格落實(shí)發(fā)展黨員程序要求，并將有關(guān)情況完整體現(xiàn)在會(huì)議記錄上。加強(qiáng)對(duì)發(fā)展對(duì)象填寫資料規(guī)范性的把關(guān)，嚴(yán)格仔細(xì)檢查，避免出現(xiàn)原則性錯(cuò)誤。
?。ㄋ模╆P(guān)于上輪巡察反饋問(wèn)題整改方面
對(duì)未及時(shí)兌現(xiàn)符合上級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)政策企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金進(jìn)行梳理核對(duì)，按照資金級(jí)次、項(xiàng)目類別分類制定整改措施。未兌現(xiàn)資金中的上級(jí)資金已按計(jì)劃于2026年3月25日前撥付至相關(guān)企業(yè)。本級(jí)資金納入2026—2030年度預(yù)算安排，后續(xù)將結(jié)合財(cái)政收支狀況，對(duì)未兌付的企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目按輕重緩急進(jìn)行排序，并定期分析庫(kù)款余額與可支付能力，分期分批撥付。
三、下一步工作計(jì)劃
做好巡察整改后半篇文章，建立巡察整改長(zhǎng)效工作機(jī)制，對(duì)整改工作情況進(jìn)行全面分析和總結(jié)，對(duì)已完成的整改任務(wù)，著力鞏固拓展整改成果、防止問(wèn)題反彈；對(duì)需長(zhǎng)期整改的任務(wù)，分階段明確目標(biāo)，持續(xù)落實(shí)整改。堅(jiān)持舉一反三，把解決財(cái)政突出問(wèn)題與提升理財(cái)管財(cái)水平結(jié)合起來(lái)，創(chuàng)新思路舉措，健全制度機(jī)制，補(bǔ)齊短板、堵塞漏洞，切實(shí)鞏固整改成效。
歡迎廣大干部群眾對(duì)巡察整改落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督，如有意見(jiàn)建議，請(qǐng)及時(shí)向我們反映。聯(lián)系方式：電話8812210；郵政地址：鶴山市沙坪街道東升路68號(hào)；郵政編碼：528700；電子郵箱：hsczjbgs@jiangmen.gov.cn。
中共鶴山市財(cái)政局黨組
2026年7月31日
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